تعتبر ضريبة الدخل من الضرائب الأساسية التي يجب عليك معرفتها قبل العمل في أمريكا لتجنب المخالفات أو المشاكل التي لا تحتاج إليها. لمزيد من التفاصيل حول قيمة ضريبة الدخل في أمريكا والنظام الضريبي، تابع معنا قراءة المقال.
محتوي المقالة
نظام ضريبة الدخل في امريكا
كل من يكسب دخلاً في الولايات المتحدة الأمريكية يدفع ضرائب الدخل على المستوى الفيدرالي ومستوى الولايات، وتختلف ضرائب الدخل حسب الولاية وحتى النظام الضريبي يختلف بين كل ولاية.
على سبيل المثال، لا يوجد في ألاسكا وفلوريدا ونيفادا وساوث داكوتا وتكساس وواشنطن نظام ضريبة الدخل، في حين أن كولورادو وإلينوي وإنديانا وكنتاكي وماساتشوستس وميشيغان ونورث كارولينا وبنسلفانيا ويوتا لديها نظام دخل ثابت. النظام الضريبي.
لدى مقاطعة كولومبيا نظام ضريبة دخل تصاعدي، مما يعني أن دخل دافعي الضرائب يخضع للضريبة في فئات مختلفة بمعدلات مختلفة تزيد مع زيادة الدخل السنوي.
عادة ما تكون قوانين ضريبة الدخل أبسط مقارنة بقوانين الضرائب الفيدرالية، حيث أن بعض الولايات لديها قوانين ضريبية تقوم بشكل روتيني بتعديل شرائح ومعدلات الضرائب على أساس التضخم، وتنطبق ضرائب الدخل الفيدرالية على جميع أشكال الدخل، مثل الأجور أو مكاسب رأس المال.
ضرائب الدخل الحكومية هي أيضًا أقل من ضرائب الدخل الفيدرالية لأن الولايات لديها أنواع مختلفة من الضرائب العقارية وضرائب المبيعات وحتى الضرائب المحلية في بعض الولايات.
إقرأ أيضا:إليك أهمية الوسائط للسيو (SEO) وهل أنت تستخدمها بالطريقة الصحيحة؟ 2025يخضع الأفراد والشركات الأجنبية لضريبة الدخل الفيدرالية فقط على الدخل من مصادر أمريكية، وتفرض الولايات ضرائب على الأفراد والشركات خارج الولاية على الأجور أو الدخل التجاري داخل الولاية.
معدل ضريبة الدخل في أمريكا
تفرض حكومة الولايات المتحدة ضرائب على الدخل الشخصي على نطاق متدرج: كلما زاد دخلك، زادت النسبة المئوية التي تدفعها كضرائب. تبدأ معدلات الضرائب الشخصية من 10% وتصل إلى 37%.
كيف تعمل معدلات الضرائب في أمريكا؟
تحدد ظروف حياتك ما إذا كنت متزوجًا أو عازبًا أو لديك أطفال أو معالين آخرين. يعتمد معدل الضريبة الخاص بك على نوع الدخل الخاضع للضريبة. تنطبق معدلات الضريبة العادية على معظم الدخل، لكن جدول معدلات الضريبة المنفصلة ينطبق على الدخل الناشئ عن المدى الطويل، وسنوضح لك من خلال الجدول التالي معدلات الضريبة المطبقة على حالة التسجيل ومبلغ الدخل الخاضع للضريبة في أمريكا.
معدل ضريبة الدخل لشخص واحد في أمريكا
وفيما يلي جدول يوضح معدل ضريبة الدخل لشخص واحد حالة تسجيله “أعزب”:
| معدل الضريبة | الدخل الخاضع للضريبة |
| 10% | 0 دولار إلى 10,275 دولارًا |
| 12% | 10,276 دولارًا إلى 41,775 دولارًا |
| 22% | 41,776 دولارًا أمريكيًا إلى 89,075 دولارًا أمريكيًا |
| 24% | 89,076 دولارًا أمريكيًا إلى 1,705,050 دولارًا أمريكيًا |
| 32% | 170,051 دولارًا أمريكيًا إلى 215,950 دولارًا أمريكيًا |
| 35% | 215,951 دولارًا إلى 539,900 دولارًا |
| 37% | 539,901 دولارًا أمريكيًا أو أكثر |
معدل ضريبة الدخل لأرباب الأسر في أمريكا
تنطبق حالة تقديم رب الأسرة على دافعي الضرائب الذين يعتبرون غير متزوجين ولكنهم مسؤولون عن الأسرة. وفيما يلي جدول يوضح معدل ضريبة الدخل لأرباب الأسر:
إقرأ أيضا:إليك أسهل مشروع استيراد – مشروع استيراد ورق الجدران من الخارج بعائد شهري ضخم 2025| معدل الضريبة | الدخل الخاضع للضريبة |
| 10% | من 0 إلى 14,650 دولار أمريكي |
| 12% | 14,651 دولارًا إلى 55,900 دولارًا |
| 22% | 55,901 دولارًا أمريكيًا إلى 89,050 دولارًا أمريكيًا |
| 24% | 89,051 دولارًا أمريكيًا إلى 1,705,050 دولارًا أمريكيًا |
| 32% | 170,051 دولارًا أمريكيًا إلى 215,950 دولارًا أمريكيًا |
| 35% | 215,951 دولارًا إلى 539,900 دولارًا |
| 37% | 539,901 دولارًا أمريكيًا أو أكثر |
معدل ضريبة الدخل للمتزوجين في أمريكا
ستجد أدناه جدولاً يوضح معدل الضريبة إذا كنت متزوجًا بشكل قانوني ولا ترغب في تقديم إقرار ضريبي بالاشتراك مع زوجتك.
| معدل الضريبة | الدخل الخاضع للضريبة |
| 10% | 0 دولار إلى 10,275 دولارًا |
| 12% | 10,276 دولارًا إلى 41,775 دولارًا |
| 22% | 41,776 دولارًا أمريكيًا إلى 89,075 دولارًا أمريكيًا |
| 24% | 89,076 دولارًا أمريكيًا إلى 1,705,050 دولارًا أمريكيًا |
| 32% | 170,051 دولارًا أمريكيًا إلى 215,950 دولارًا أمريكيًا |
| 35% | 215,951 دولارًا أمريكيًا إلى 323,925 دولارًا أمريكيًا |
| 37% | 323,926 دولارًا أو أكثر |
مواضيع ذات صلة
إقرأ أيضا:إليك الهجرة إلى لاتفيا- التأشيرات والمعيشة والعمل 2025كم تبلغ ضريبة الدخل في كاليفورنيا؟
بشكل عام، هناك رسميًا عشر شرائح ضريبة الدخل الشخصي في ولاية كاليفورنيا، تتراوح من 1% إلى 13.3%، وتنتهي الشرائح الضريبية عند 12.3%، وهناك ضريبة 1% على الدخل الشخصي الذي يزيد على مليون دولار.
ما هي أنواع الضرائب في أمريكا؟
هناك أنواع عديدة من الضرائب في أمريكا، ومن أبرزها:
ضريبة القيمة المضافة
ضريبة الدخل
ضريبة السفر
الرسوم الجمركية
كيف تحسب الضرائب في أمريكا؟
ويختلف حساب قيمة الضريبة حسب الولاية الأمريكية ونوع الضريبة ونسبتها، حيث أن كل ولاية أمريكية لها نظامها الضريبي الخاص.
