النظام الضريبي من المواضيع المهمة التي يجب أن تعرفها قبل العيش في أمريكا لتجنب أي مشاكل أو مخالفات. وفي السطور التالية سنشرح لكم كافة التفاصيل حول النظام الضريبي في الولايات المتحدة. اقرأ معنا.
النظام الضريبي في الولايات المتحدة
في الولايات المتحدة الأمريكية يتم جمع الضرائب على المستوى الفيدرالي ومستوى الولايات، وهما منفصلان تمامًا ولكل منهما سلطته الخاصة في تحصيل الضرائب. ليس للحكومة الفيدرالية الحق في التدخل في ضرائب الولاية حيث أن كل ولاية لديها نظامها الضريبي الخاص المنفصل عن الولايات الأخرى.
قد تكون هناك ولايات قضائية متعددة داخل الولاية تفرض الضرائب أيضًا، حيث تفرض كيانات حكومية محلية مثل البلديات والبلديات الإقليمية والمجتمعات الريفية (RCs) ومناطق الخدمة المحلية (LSD) ضرائبها بشكل منفصل، مثل الضرائب العقارية ورسوم الترخيص إلخ.
تعد ضرائب الدخل الفردي، وضرائب الرواتب، وضرائب الشركات هي المصادر الرئيسية لإيرادات الضرائب الفيدرالية، في حين أن ضرائب المبيعات وضرائب الدخل هي المصادر الرئيسية لإيرادات الدولة، والضرائب العقارية هي المصدر الرئيسي لإيرادات الحكومات المحلية.
أنواع الضرائب في الولايات المتحدة
هناك أنواع عديدة من الضرائب في أمريكا تختلف باختلاف الولاية الأمريكية، والتي سنذكرها في القائمة التالية:
شرح تفصيلي لأنواع الضرائب في أمريكا
بعد إعطائك لمحة مختصرة عن أنواع الضرائب في أمريكا، سنشرح الآن بالتفصيل عن كل واحدة من هذه الضرائب ومن المكلف بها:
ضريبة القيمة المضافة
ضريبة المبيعات هي ضريبة حكومية يتم تنظيمها على مستوى الولاية وتفرض على بيع أو تأجير السلع والخدمات وتختلف من ولاية إلى أخرى وداخل الولاية. على سبيل المثال، تبلغ ضريبة المبيعات في ولاية نيويورك 7% وفي ولاية نيوجيرسي 3%، لكن ضريبة المبيعات في ألباني تبلغ 8% بينما تبلغ ضريبة المبيعات في سيراكيوز 7% فقط.
يختلف الخضوع للضرائب أيضًا حسب الولاية الأمريكية. في نيويورك، هناك ضريبة على العلكة، ولكن ليس على الحليب. في ولاية نيو جيرسي، يتم فرض ضريبة على الطعام، ولكن الملابس ليست كذلك.
الضرائب على الرواتب في الولايات المتحدة
إذا كان لديك موظفين، فأنت مسؤول عن حجب جزء من أجور موظفيك كل شهر ودفع ضرائب الرواتب. إذا كنت تدير شركة صغيرة ولكن ليس لديك موظفين، فلا يزال يتعين عليك دفع ضرائب الرواتب لنفسك. تسمى ضريبة العمل الحر.
ضرائب البطالة الفيدرالية (FUTA)
ضريبة البطالة الفيدرالية (FUTA) هي تأمين ضد البطالة يدفعه أصحاب العمل على أول 7000 دولار يكسبها كل عامل. وينطبق الشيء نفسه على برامج البطالة الحكومية، وفي بعض الولايات يساهم الموظفون في الضرائب.
ضرائب الرواتب الحكومية والمحلية
تفرض بعض الولايات والبلديات الأمريكية ضرائب إضافية على الرواتب بسبب العجز قصير الأمد أو الإجازة المرضية العائلية مدفوعة الأجر أو برامج أخرى. تختلف معدلات ضريبة البطالة عمومًا بناءً على تاريخ المطالبات السابقة لصاحب العمل، وتختلف معدلات ضريبة الرواتب الحكومية والمحلية حسب الولاية.
ضريبة الدخل في امريكا
من المتوقع أن يدفع أي شخص يكسب دخلاً في الولايات المتحدة ضرائب الدخل على المستوى الفيدرالي ومستوى الولايات. تختلف ضرائب الدخل حسب الولاية وحتى النظام الضريبي يختلف حسب الولاية. على سبيل المثال، سبع ولايات (ألاسكا وفلوريدا ونيفادا وساوث داكوتا وتكساس وواشنطن) ليس لديها نظام ضريبي، ولكن الضرائب على الدخل، في حين أن (كولورادو، إلينوي، إنديانا، كنتاكي، ماساتشوستس، ميشيغان، نورث كارولينا، بنسلفانيا ويوتا) أن يكون لديك نظام ضريبة دخل ثابت.
لدى مقاطعة كولومبيا نظام ضريبة دخل تصاعدي، مما يعني أن دخل دافعي الضرائب يخضع للضريبة في فئات مختلفة بمعدلات مختلفة تزيد مع زيادة الدخل السنوي.
عادة ما تكون قوانين ضريبة الدخل أبسط مقارنة بقوانين الضرائب الفيدرالية، حيث أن بعض الولايات لديها قوانين ضريبية تقوم بشكل روتيني بتعديل شرائح ومعدلات الضرائب على أساس التضخم، وتنطبق ضرائب الدخل الفيدرالية على جميع أشكال الدخل، مثل الأجور أو مكاسب رأس المال.
ضرائب الدخل الحكومية هي أيضًا أقل من ضرائب الدخل الفيدرالية لأن الولايات لديها أنواع مختلفة من الضرائب العقارية وضرائب المبيعات وحتى الضرائب المحلية في بعض الولايات.
يخضع الأفراد والشركات الأجنبية لضريبة الدخل الفيدرالية فقط على الدخل من مصادر أمريكية، وتفرض الولايات ضرائب على الأفراد والشركات خارج الولاية على الأجور أو الدخل التجاري داخل الولاية.
ضريبة الشركات
تختلف معدلات ضريبة الشركات عن معدلات الضرائب الشخصية لأن أرباح الشركات تخضع للازدواج الضريبي. تدفع الشركات الضرائب على أرباحها وأرباحها وأرباحها الرأسمالية، ويشار إلى ذلك عادة باسم الازدواج الضريبي.
ضريبة الخطيئة
نوع آخر شائع من الضرائب هو ضريبة الخطيئة، وهي نوع من الضرائب غير المباشرة التي يمكن أن تكون متناسبة أو ثابتة وتفرضها الحكومة الفيدرالية وحكومات الولايات على شراء التبغ والكحول والسجائر وما إلى ذلك.
الغرض من جمع هذه الضريبة هو إبعاد الناس عن المنتجات الضارة. ومع ذلك، فإن هذه الضريبة تدر إيرادات كبيرة في بعض الولايات الأمريكية، مثل نيفادا ورود آيلاند وديلاوير.
ضريبة السفر في امريكا
يتم تحصيل ضريبة السفر بين الولايات من قبل الحكومات المحلية، بالإضافة إلى ضريبة المبيعات التي تجمعها الولاية. يمكن أن تأتي ضرائب السفر بأشكال مختلفة، وأكثرها شيوعًا هي تأجير السيارات والإقامة.
يمكن أن تكون هذه الضريبة مبلغًا ثابتًا أو نسبة مئوية. على سبيل المثال، تفرض جورجيا 5 دولارات إضافية لكل غرفة كضريبة سكن، في حين تفرض ولاية أيداهو 2٪ كضريبة سكن. وفي بعض الحالات، تتنازل الدولة عن ضريبة المبيعات. ولكنها تفرض ضريبة السكن على المستخدمين، وهناك 22 ولاية تفرض ضريبة على السكن و38 ولاية تفرض ضريبة على تأجير السيارات.
الضرائب الجمركية
تفرض الولايات المتحدة رسومًا جمركية على واردات البضائع عند استيرادها. تختلف الرسوم الجمركية حسب بلد المنشأ والمنتج، حيث أن البضائع القادمة من العديد من الدول معفاة من دفع الرسوم الجمركية بموجب الاتفاقيات التجارية المختلفة.
يتم أيضًا إعفاء أنواع معينة من البضائع من الرسوم، بغض النظر عن مصدرها، وقد يؤدي عدم الامتثال بشكل صحيح للوائح الجمركية إلى مصادرة البضائع وعقوبات جنائية ضد الأطراف المعنية.
يجوز تخزين البضائع في مستودع جمركي أو منطقة تجارية في الولايات المتحدة لمدة تصل إلى خمس سنوات دون دفع الرسوم الجمركية، ولكن يجب الإعلان عن البضائع خلال 15 يومًا من وصولها إلى الولايات المتحدة. تخضع الدول للتفتيش من قبل مكتب الجمارك والحماية.
كيفية حساب الضرائب في امريكا
يتم احتساب الضرائب في أمريكا على أساس مقدار الدخل السنوي والدولة التي تعيش فيها. تختلف قيمة ضريبة الدخل من ولاية إلى أخرى، ولكنها تتراوح عمومًا بين 10% كحد أدنى و37% كحد أقصى. يعتبر عدم دفع الضرائب مسألة حساسة للغاية في أمريكا ويمكن أن يؤدي إلى اضطرار المالك إلى دفع غرامات عالية في حالة التأخير أو التهرب. لذلك ننصحك بعدم التهور في هذا الأمر.
مواضيع أخرى ذات صلة بأمريكا
ما هي أنواع الضرائب في أمريكا؟
هناك أنواع عديدة من الضرائب في أمريكا، ومن أبرزها:
ضريبة القيمة المضافة
ضريبة الدخل
ضريبة السفر
يمكن العثور على الضرائب الجمركية والضرائب الأخرى في المقالة
كيف تحسب الضرائب في أمريكا؟
ويختلف حساب قيمة الضريبة حسب الولاية الأمريكية ونوع الضريبة ونسبتها، حيث أن كل ولاية أمريكية لها نظامها الضريبي الخاص.
ما هي ضريبة الدخل في أمريكا؟
إنها ضريبة يجب على كل شخص يكسب دخلاً في الولايات المتحدة أن يدفع ضريبة الدخل على المستوى الفيدرالي ومستوى الولايات. وتختلف هذه الضريبة باختلاف الولاية الأمريكية، وحتى النظام الضريبي يختلف من ولاية إلى أخرى.
ما هي ضريبة الخطيئة في أمريكا؟
ضريبة الخطيئة هي نوع من الضرائب غير المباشرة، والتي قد تكون متناسبة أو ثابتة، تفرضها الحكومة الفيدرالية وحكومات الولايات على شراء التبغ والكحول والسجائر وما إلى ذلك.
